Jubelton is afgeschaft
Tussen 2013 en 2022 was het voor ouders mogelijk om een kind tot 40 jaar zo’n 100.000 euro belastingvrij te schenken als dit werd gebruikt voor het kopen van een huis. In 2023 werd het belastingvrije schenkingsbedrag verlaagd naar 28.947 euro en in 2024 werd de jubelton definitief afgeschaft.
Het is tegelijkertijd ook mogelijk om vrij besteedbaar te schenken. Je kunt jouw kind dus belastingvrij geld geven, zonder dat dit per se voor het kopen van een huis moet zijn. Je kunt deze regeling natuurlijk wel gebruiken om jouw kind te helpen met het kopen van een huis.
In 2025 is het mogelijk om 32.195 euro belastingvrij te schenken aan kinderen tussen de 18 en 40 jaar. Wanneer jouw kind boven de 40 jaar is, dan kun je tot 6.713 euro belastingvrij schenken.
Goed om te weten: Er gaan geruchten dat de belastingdienst de hogere vrijstelling van 32.195 euro helemaal wil afschaffen. Dan is het alleen nog mogelijk om tot 6.713 euro per jaar belastingvrij aan een kind te schenken.
Ouders kunnen kind geld lenen
Je kunt als alternatief van een schenking ook een lening geven. Dit is een populaire constructie, waarbij je als ouder een leenovereenkomst opstelt. Daarbij wordt een realistisch rentepercentage afgesproken en wordt een aflostermijn van 30 jaar opgenomen. Uit deze lening ontstaan maandlasten, zoals bij een echte hypotheek.
De lening wordt vaak onderhands verstrekt, waardoor er geen ‘’recht van hypotheek’’ komt, maar er gewoon een lening komt tussen een ouder en kind. Dit is belangrijk, omdat veel banken niet willen dat er nog een hypotheek wordt ingeschreven, bijvoorbeeld van familieleden.
Lening zonder lasten
Een hypotheekverstrekker kijkt bij het bepalen van de maximale hypotheek naar alle inkomsten, maar ook alle schulden die de maximale hypotheek eventueel kunnen verlagen.
De schuld van ouder naar kind wordt door zo’n 15 hypotheekverstrekkers gezien als ‘’een lening zonder lasten, waardoor deze lening dus geen negatieve invloed heeft op de maximale hypotheek die jouw kind bij de bank kan krijgen.
Het is daarbij wel belangrijk dat er in een aparte overeenkomst de afspraak komt te staan dat de ouders voornemens zijn om de lasten van die lening ieder jaar terug te schenken.
Goed om te weten: Jouw kind betaalt dus wel maandlasten, maar deze worden uiteindelijk door jou als ouder teruggeschonken, waardoor de lening dus lastenneutraal is.
Je kunt tot 6.713 euro belastingvrij terugschenken
Je mag jouw kind jaarlijks tot 6.713 euro belastingvrij schenken. Vaak zorgen we ervoor dat de maandlasten van deze lening over een periode van 1 jaar niet boven deze 6.713 euro uitkomen.
Aan het einde van het jaar betaalt het kind de rente en aflossing van het hele jaar aan de ouders, bijvoorbeeld 6.000 euro. Vervolgens kunnen de ouders dit bedrag in januari weer belastingvrij terugschenken, waardoor jouw kind dus een lening zonder lasten, waardoor het makkelijker wordt om een huis te kopen.
Goed om te weten: Het is belangrijk om dit goed te regelen met een ervaren hypotheekadviseur zoals ik. Wanneer je bijvoorbeeld geen realistisch rentepercentage afspreekt, dan rekent de belastingdienst met een fictieve rente van 6% en deze wordt als schenking gezien. Ook wanneer er vooraf contractueel wordt afgesproken dat jij als ouder met zekerheid ieder jaar terug schenkt, dan kan het ook gezien worden als een eenmalige schenking – en moet er dus belasting worden betaald voor bedragen boven die vrijstelling.
Overwaarde opnemen voor een kind?
Je kunt in 2025 dus tot 32.195 belastingvrij schenken of via een lening zonder lasten geven. Veel ouders willen hun kind helpen met het kopen van een woning, maar hebben dit geld in de stenen zitten. Veel Nederlanders hebben namelijk enorm veel overwaarde, zeker wanneer het huis gekocht is tussen 2013 en 2021.
Je bent ouder en hebt veel overwaarde en wilt deze nu gebruiken om jouw kind te helpen bij het kopen van een huis. Je hebt weinig spaargeld of wilt dit spaargeld liever achter de hand houden voor tegenslagen of jouw oude dag. Het is in dat geval mogelijk om jouw overwaarde te gebruiken. Het is belangrijk om daarbij met een aantal zaken rekening te houden.
Overwaarde opnemen voor huis van kind zorgt voor hogere maandlasten van ouders
Als je jouw overwaarde wilt opnemen, dan wordt jouw hypotheek verhoogd of wordt er een tweede hypotheek afgesloten. Je leent dus geld op basis van de opgebouwde overwaarde. Je moet over dit geleende geld hypotheekrente en eventuele aflossing betalen, waardoor jouw maandlasten toenemen. Het is daarom belangrijk om goed te bekijken of het verantwoord is om de overwaarde te gebruiken voor een kind.
Hieronder geef ik een indicatie van de extra maandlasten die horen bij het opnemen van de overwaarde:
- Wat kost 15.000 euro overwaarde opnemen
- wat kost 25.000 euro overwaarde opnemen
- Wat kost 30.000 euro overwaarde opnemen
- Wat kost 40.000 euro overwaarde opnemen
- Wat kost 50.000 euro overwaarde opnemen
- Wat kost 75.000 euro overwaarde opnemen
- Wat kost 100.000 euro overwaarde opnemen
Goed om te weten: De hypotheekrentes veranderen regelmatig en hebben grote invloed op de kosten van het opnemen van overwaarde. Wil je precies weten wat de kosten zijn? Plan dan even een gratis gesprek met mij in.
Goed om te weten: Als er meerdere kinderen in het gezin zijn, en één kind wordt geholpen met het kopen van een huis, dan kan er ook al nagedacht worden over een eerlijke verdeling van de uiteindelijke erfenis, waarbij dit dus rechtgetrokken wordt en alle kinderen evenveel krijgen.
Lening wordt als vordering op jouw kind gezien
Wanneer het geld niet wordt geschonken, maar wordt uitgeleend via een leningsovereenkomst, dan wordt dit gezien als een vordering op jouw kind. Deze vordering wordt gezien als een vorm van overige bezittingen, en overige bezittingen worden in Box 3 als vermogensbestanddeel belast. Dit kan ook een financieel nadeel zijn voor de ouders. Hier kunnen we natuurlijk samen naar kijken en zo de beste keuzes maken.
Goed om te weten: Ik weet natuurlijk alles van het opnemen van overwaarde voor een kind. Plan even een gratis gesprek met mij in om deze zaken door te nemen.
Je kunt als ouder niet zomaar overwaarde opnemen
Wanneer je overwaarde wilt opnemen voor jouw kind, dan moet je niet alleen overwaarde hebben, maar je moet ook voldoende inkomen hebben. Het opnemen van de overwaarde betekent namelijk dat er een tweede hypotheek wordt afgesloten of dat de bestaande hypotheek wordt verhoogd.
Je kunt niet zomaar een tweede hypotheek afsluiten of de bestaande hypotheek verhogen zonder een toetsing van de hypotheekverstrekker. Je moet namelijk kunnen aantonen dat jij de extra maandlasten kunt betalen en dat toon je aan met voldoende inkomen.
Ontdek welke inkomsten allemaal meetellen voor jouw maximale hypotheek
Laag inkomen kan een probleem zijn
Omdat de hypotheekverstrekker de hoogte van jouw inkomsten toetst, kan dit een probleem zijn voor sommige ouders die hun kind willen helpen. Wanneer je als ouder een relatief laag inkomen hebt, bijvoorbeeld uit pensioen of AOW, dan is het misschien niet mogelijk om (veel) overwaarde op te nemen.
Het kan dus zijn dat de overwaarde beschikbaar lijkt, omdat er zoveel overwaarde is opgebouwd, maar dat deze uiteindelijk toch niet te gebruiken is voor de studie van jouw kind, omdat je onvoldoende inkomen hebt. Als je wilt weten of je jouw overwaarde kunt gebruiken voor de studie van jouw kind, plan dan even een gratis gesprek met mij in.
Goed om te weten: Het inkomen speelt niet alleen mee, maar bij senioren speelt het ook mee hoe ver ze van de pensioendatum zijn en hoeveel pensioen er is opgebouwd.
Hypotheekadvies
Wil je precies weten wat in jouw situatie mogelijk is om jouw kind te helpen met het kopen van een huis? Plan dan nu een gratis adviesgesprek met mij in. Ik vertel alles over de belastingregelingen en de lening zonder lasten. Ik kijk hoeveel overwaarde je maximaal kunt opnemen en welke maandlasten daarbij horen. Ik kan helpen met het opzetten van de beste constructie om jouw kind te helpen met het kopen van een huis. Maak nu een vrijblijvende afspraak:
