Het inkomen van een DGA
Je bent als DGA in loondienst van jouw eigen BV. Je krijgt een salaris dat volgens de Belastingdienst minimaal 56.000 euro bruto per jaar moet zijn. Als je personeel hebt, dan moet je echter minimaal het salaris hebben van jouw bestbetaalde personeelslid.
Daarnaast kijkt de Belastingdienst ook naar de hoogte van vergelijkbare salarissen in jouw functie. Als dit vergelijkbare salaris hoger ligt, dan ben je verplicht om jezelf ook een hoger salaris uit te keren. De Belastingdienst wil voorkomen dat DGA’s zichzelf een te laag salaris uitkeren, zodat ze minder loonbelasting en premies betalen.
Omzet aandeelhouder van een BV met winst
Als je niet alleen in loondienst bent van de BV, maar ook omzet aandeelhouder van de BV bent die winst maakt, dan kun je een gedeelte van deze winst ook optellen bij jouw inkomen. Je kunt hierdoor een hogere hypotheek krijgen, omdat jouw inkomen hoger is en je hogere maandlasten kunt dragen.
Het is verstandig om goed te laten uitzoeken. Dit gaat namelijk via allerlei complexe berekeningen. Via de inkomensanalyse van Viiz kan ik vooraf al precies laten bepalen welk deel van de winst meetelt voor jouw maximale hypotheek als DGA. Je weet zo vóór de hypotheekaanvraag precies waar je aan toe bent.
Goed om te weten: Hypotheekverstrekkers tellen vaak de gemiddelde winst over de laatste 3 jaar mee, waarbij het laatste jaar het zwaarste weegt.
Geld lenen uit eigen BV?
Veel ondernemers lenen ook geld uit in de BV via de rekeningcourant. Dit lijkt misschien handig, maar is niet altijd slim met betrekking tot de hypotheek. De hypotheekverstrekker kan deze lening namelijk zien als een financiële verplichting richting de BV, waardoor je een minder hoge hypotheek kunt krijgen.
De maximale hypotheek van een DGA
Het inkomen van een directeur-grootaandeelhouder (DGA) wordt op een andere manier vastgesteld dan het inkomen van iemand in loondienst. Bij de DGA wordt ook gekeken naar het bruto jaarsalaris, wat dus minimaal 56.000 euro moet zijn. Als je omzetaandeelhouder bent wordt er ook gekeken naar de winst uit de BV. Je mag dan een deel van die winst optellen bij het inkomen dat meetelt voor de maximale hypotheek.
Welke documenten zijn nodig om een hypotheek aan te vragen?
Als je als DGA een hypotheek aanvraagt, dan moet je een aantal documenten aanleveren:
Jaarrekeningen van de afgelopen 3 jaar
Dit zijn de rapporten die je krijgt van de accountant. Als je een BV hebt dan bent verplicht om deze te deponeren bij de Kamer van Koophandel (KvK). Hypotheekverstrekkers gebruiken deze jaarrekeningen om inzicht te krijgen in de financiële situatie en winstgevendheid van het bedrijf.
Aangifte inkomstenbelasting
Dit zijn de rapporten die naar de Belastingdienst worden gestuurd. Deze hebben minimaal 8 pagina’s, maar meestal 20 pagina’s. Door middel van deze aangiften kan een hypotheekverstrekker zien hoeveel je verdiend hebt, wat je aftrekposten zijn en of je schulden of verplichtingen hebt.
Aanslagen
Dit zijn de brieven die je van de Belastingdienst ontvangt als jouw aangifte definitief is. Je hebt hiermee een officieel bewijs van het inkomen dat je hebt opgegeven bij de Belastingdienst.
Uittreksel KvK
Je moet vaak nog wat overige documenten aanleveren, zoals een uittreksel van de Kamer van Koophandel (KvK) van de BV’s. De meeste DGA’s hebben een holding en een werkmaatschappij. Je hebt dan dus twee BV’s, één persoonlijke BV en één BV waar het geld in wordt verdiend.
Salarisstrook
Je moet daarnaast nog een salarisstrook aanleveren. Als je in loondienst bent van jouw BV dan moet je ook een salarisadministratie opzetten en krijg je ook een salarisstrook. Deze wil de hypotheekverstrekker ook hebben van december van de afgelopen 3 jaar.
Inkomensverklaring
Sommige banken stellen het inkomen van een DGA zelf vast, namelijk de ABN AMRO, ING en Rabobank. De meeste hypotheekverstrekkers willen echter een inkomensverklaring ontvangen. Een rekenexpert van een extern bureau gaat het inkomen vaststellen en op basis daarvan wordt het inkomen bepaald en met die verklaring weet je ook zeker dat het inkomen wordt overgenomen bij de hypotheekaanvraag.
Welke hypotheekverstrekkers hebben een DGA hypotheek?
Je kunt bij de meeste hypotheekverstrekkers terecht als DGA ondernemer voor een hypotheek. Bij sommige banken is het echter niet mogelijk om bij meerdere BV’s een lening te krijgen, omdat banken het te moeilijk vinden om de structuur van de BV’s te doorgronden.
De meeste DGA’s hebben maar twee BV’s (een holding met werkmaatschappij) en kunnen daarom overal terecht.
Hypotheekadviseur voor DGA hypotheek
Ben je als DGA van plan om een huis te kopen? Dan help ik graag met het vinden van een goede hypotheek – met goede voorwaarden en een scherpe rente. Als erkend hypothecair planner weet ik alles van hypotheken voor directeur-grootaandeelhouders.
Ik weet precies hoe we jouw inkomen moeten berekenen, wat jouw maximale hypotheek zal zijn en welke maandlasten daarbij horen. Als onafhankelijk hypotheekadviseur heb ik toegang tot het aanbod van vrijwel alle hypotheekaanbieders, heb geavanceerde rekentools en ben altijd op de hoogte van de actuele hypotheekrente.
Ik weet precies welke documenten er nodig zijn en hoe we een aanvraag moeten indienen, zodat we zorgen voor het beste resultaat. Plan nu een gratis adviesgesprek met mij in, zodat we samen alles kunnen doornemen:
